宁陕县财政局2015年度部门预算公开说明

    为了做好2015年度预算信息公开工作，提升预算管理工作水平，更好地集中公民的知情权、参与权、监督权，根据《宁陕县财政局关于做好部门预决算和“三公”经费公开工作的通知》宁财办预〔2015〕36号文件要求，现将我局2015年预算信息公开如下：
    一、部门主要职责工作职能
   （一）贯彻执行国家财政税收等方面的法律法规和规章制度；拟订和和执行全县财政预算、地方税收、财务会计管理方面的规范性文件，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡可用财力的建议。
   （二）根据全县国民经济和社会发展战略，拟订全县财政发展战略和中长期发展计划；依法履行县本级各项财政收支管理职能，按照部门预算的原则，编制并组织执行全县公共预算、社会保障预算、其他预算以及年度财政收支预决算草案。
   （三）贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策，依法制定全县政府性债务管理制度和办法，防范财政风险。
   （四）负责地方税政管理，按照规定的权限，审核申报地方税收的减免工作。
   （五）负责政府非税收入管理和财政票据工作；负责制定全县政府采购管理制度并监督管理，组织实施集中采购。
  （六）贯彻执行全县行政事业单位财务管理制度，规范财务支出行为，加强行政经费管理；负责管理基本建设拨款，制定基本建设财务制度以及基本建设投资计划的审批；负责管理县级财政社会保障支出；拟定全县财政支农资金管理办法和财务管理制度。
  （七）组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全县国库业务工作；负责县级国库现金管理工作。
  （八）负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，指导全县公共资产管理工作；负责审核和汇总编制全县国有资产本经营预算决策草案，制定国有资产经营管理的制度和办法；拟订并执行企业财务管理相关制度，指导全县企业财务管理工作。
  （九）监督检查财税法规、政策及预算的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
  （十）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，拟订本县会计管理制度与办法，并组织实施；指导和监督全县注册会计师、会计师事务所的业务。
  （十一）负责全县农业综合开发项目资金管理工作；负责惠农政策的落实与惠农资金的监管。
  （十二）承办县政府交办的其他事项。
    二、2015年度主要工作任务及目标  
  （一）加大财政收入力度。随着国家税收政策的变化，个人所得税、增值税、营业税起征点的调整，我们主动加强与国税、地税和国土资源等收入执收部门的联系，挖掘增收潜力，加强对重点税源、重点行业的税收管理，严格依法治税，严厉打击各种偷、逃、骗税行为，有效杜绝收入的“跑、冒、滴、漏”现象，做到应收尽收，促进财政收入稳定增长，确保收入任务的完成。
  （二）从严控制一般支出。加强对新《预算法》和《行政事业单位会计制度》的学习贯彻执行，及时修订以前制定的有关制度文件。强化预算执行管理，坚决压缩一般性支出，努力降低行政成本，公务接待费、因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费等三项经费支出预算原则上实行零增长。健全财经制度，严肃财经纪律，坚决反对铺张浪费，努力控制一般支出过快增长。
  （三）加大财政支农投入。健全“三农”投入稳定增长机制，坚持财力重点向农业农村倾斜，积极做好陕南移民搬迁资金保障工作，做好各类保证制度的衔接，加快我县城乡一体化进程。全面推进支农资金整合，提高资金使用效益。
  （四）继续实施民生工程。及时足额安排民生工程配套资金，建立健全科学高效的协调推进机制和严格透明的激励约束机制，加大政策宣传、分类指导和督查考核力度，确保各项民生工程顺利实施。完善工程类项目后期管养机制，总结推广有效管养经验，确保民生工程持续发挥效益。
  （五）构建社会保障体系。落实新型农村社会养老保险和城镇居民社会养老保险制度。进一步完善社会救助体系，提高城乡低保、五保供养、医疗救助、优抚对象等补助标准。创新财政支持方式，多渠道利用社会资金，足额落实配套资金，加快保障性安居工程和农村危房改造建设。实施更加积极的就业政策，落实小额担保贷款财政贴息，支持促进就业创业。
  （六）加强政府债务管理。按照“谁举债谁负责、谁举债谁偿还、坚决制止新债、逐步化解旧债”的原则，积极探索建立政府债务归口管理制度、举借审批制度和预算管理制度，完善偿还保障机制、存量消化机制和风险预警机制，依法规范政府及其部门担保承诺行为，实现政府负债和财政风险的综合平衡。
  （七）强化财政监督检查。加强财政监督机构和制度建设，加快形成财政大监督格局。充分发挥财政监督职能作用，深入开展重点支出项目专项检查，继续推进“小金库”专项治理，不断优化财政经济发展环境。强化财政内部监督制约，规范权力运行。
  （八）加强反腐倡廉建设。继续扎实开展作风转变年活动，严格执行党风廉政建设责任制，完善财政惩防体系，建立健全廉政风险防控机制，认真学习《廉政准则》，牢记作风转变年中提出的“十个严禁”和“十项规定”，狠刹“五股歪风”，不断加强党风廉政建设，树立财政部门良好的外部形象。
     三、部门基本情况  
财政局属财政全额拨款单位，实有编制55人（其中:行政编制27人，事业编制28人）；2015年初在职实有人数52人（其中：行政39人，事业13人），离退休人员9人，遗属及精简人员2人；2015年初固定资产总值为446.68万元，其中小车4辆。 
     四、部门收支预算编制的依据及测算说明  
 2015年预算是根据近三年财务决算的实际情况，结合2014年财政工作任务，进行了测算编制，具体是：
  （一）收入预算合计3255700元，均为公共预算拨款。 （二）支出预算合计3255700元，其中：工资福利支出 2472600元，日常公用经费342800元，对个人和家庭补助440300元。工资福利支出是根据国家规定的工资福利政策标准，按2015年元月在册人数及工作人员变动情况进行测算核定；日常公用经费是按编制内实有人数人均0.4万元测算，还含职工福利费及工会经费；对个人和家庭的补助支出主要是退休费、遗属生活补助等。日常公用经费是包括：正常业务办公费、水电费、差旅费、公务用车等办公支出，包村、包校、双创等中心工作任务支出。

宁陕县财政局2015年度收支预算总表

                                                                        单位：百元

宁陕县财政局2015年度财政预算拨款支出明细表

                                                                 单位：百元

2015年宁陕县财政局财政拨款安排的“三公”经费预算表

                                                                 单位：百元