宁陕县财政局2016年度部门决算公开

    一、部门主要职责  

    （一）贯彻执行国家财政税收等方面的法律法规和规章制度；拟订和执行全县财政预算、地方税收、财务会计管理方面的规范性文件，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡可用财力的建议。

    （二）根据全县国民经济和社会发展战略，拟订全县财政发展战略和中长期发展计划；依法履行县本级各项财政收支管理职能，按照部门预算的原则，编制并组织执行全县公共预算、社会保障预算、其他预算以及年度财政收支预决算草案。

    （三）贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策，依法制定全县政府性债务管理制度和办法，防范财政风险。

    （四）负责政府非税收入管理和财政票据工作；负责制定全县政府采购管理制度并监督管理，组织实施集中采购。

    （五）贯彻执行全县行政事业单位财务管理制度，规范财务支出行为，加强行政经费管理；负责管理基本建设拨款，制定基本建设财务制度以及基本建设投资计划的审批；负责管理县级财政社会保障支出；拟定全县财政支农资金管理办法和财务管理制度。

    （六）组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全县国库业务工作；负责县级国库现金管理工作。

    （七）负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，指导全县公共资产管理工作；负责审核和汇总编制全县国有资产本经营预算决策草案，制定国有资产经营管理的制度和办法；拟订并执行企业财务管理相关制度，指导全县企业财务管理工作。

    （八）监督检查财税法规、政策及预算的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

    （九）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，拟订本县会计管理制度与办法，并组织实施；指导和监督全县注册会计师、会计师事务所的业务。

    （十）负责全县农业综合开发项目资金管理工作；负责惠农政策的落实与惠农资金的监管。

    （十一）承办县政府交办的其他事项。

    二、2016年年度部门主要工作

    （一）加大财政收入力度。随着国家税收政策的变化，我们主动加强与国税、地税和国土资源等收入执收部门的联系，挖掘增收潜力，加强对重点税源、重点行业的税收管理，严格依法治税，严厉打击各种偷、逃、骗税行为，有效杜绝收入的“跑、冒、滴、漏”现象，做到应收尽收，促进财政收入稳定增长，确保收入任务的完成。

    （二）从严控制一般支出。加强对新《预算法》和《行政事业单位会计制度》的学习贯彻执行，及时修订以前制定的有关制度文件。强化预算执行管理，坚决压缩一般性支出，努力降低行政成本，公务接待费、因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费等三项经费支出预算原则上实行零增长。健全财经制度，严肃财经纪律，坚决反对铺张浪费，努力控制一般支出过快增长。

    （三）加大财政支农投入。健全“三农”投入稳定增长机制，坚持财力重点向农业农村倾斜，积极做好陕南移民搬迁资金保障工作，做好各类保证制度的衔接，加快我县城乡一体化进程。全面推进支农资金整合，提高资金使用效益。

    （四）继续实施民生工程。及时足额安排民生工程配套资金，建立健全科学高效的协调推进机制和严格透明的激励约束机制，加大政策宣传、分类指导和督查考核力度，确保各项民生工程顺利实施。完善工程类项目后期管养机制，总结推广有效管养经验，确保民生工程持续发挥效益。

    （五）构建社会保障体系。落实新型农村社会养老保险和城镇居民社会养老保险制度。进一步完善社会救助体系，提高城乡低保、五保供养、医疗救助、优抚对象等补助标准。创新财政支持方式，多渠道利用社会资金，足额落实配套资金，加快保障性安居工程和农村危房改造建设。实施更加积极的就业政策，落实小额担保贷款财政贴息，支持促进就业创业。

    （六）加强政府债务管理。按照“谁举债谁负责、谁举债谁偿还、坚决制止新债、逐步化解旧债”的原则，积极探索建立政府债务归口管理制度、举借审批制度和预算管理制度，完善偿还保障机制、存量消化机制和风险预警机制，依法规范政府及其部门担保承诺行为，实现政府负债和财政风险的综合平衡。

    （七）强化财政监督检查。加强财政监督机构和制度建设，加快形成财政大监督格局。充分发挥财政监督职能作用，深入开展重点支出项目专项检查，继续推进“小金库”专项治理，不断优化财政经济发展环境。强化财政内部监督制约，规范权力运行。

    （八）加强反腐倡廉建设。继续扎实开展作风转变年活动，严格执行党风廉政建设责任制，完善财政惩防体系，建立健全廉政风险防控机制，认真学习《廉政准则》，牢记作风转变年中提出的“十个严禁”和“十项规定”，狠刹“五股歪风”，不断加强党风廉政建设，树立财政部门良好的外部形象。

    三、机构设置情况

    根据上述职责，县财政局下设办公室、监督检查股、预算股、国库股、教科文及行政政法股、综合股、社会保障股、农业股、会计股、经济建设股、政府采购股、企业股、税政股等13个内设机构。

    四、部门人员情况说明

    财政局属财政全额拨款行政单位，独立编制、核算机构1个，实有编制56人（其中:行政编制27人，事业编制29人）；2016年底在职实有人数50人（其中：行政37人，事业13人），离退休人员10人，遗属及精简人员2人。

    五、部门国有资产占有使用情况说明

    截止2016年底财政局资产总额为4,963,988.05元。其中：流动资产1,326,051.96元、无形资产13,325.00元、固定资产3,624,611.09元（其中：房屋2,623,376.09元、其他固定资产1,001,235.00元）。

    六、部门决算绩效情况说明

    本部门认真执行部门支出绩效评价体系的相关要求，及时保质保量报送预决算相关资料，完善财务管理规章制度，合理执行预算，合法合规的认真进行会计核算和账务管理，严格执行采购制度，加大“三公”经费管理力度，有效压缩“三公”经费支出，保证了本单位工作的正常运转和各项职能任务的正常开展。

    七、2016年部门决算情况说明

    宁陕县财政局2016年度纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，经费由财政全额拨款，所有收支全部纳入2016年度决算。收支用于完成2016年度各项重点及职能工作任务，保证部门的正常运转。

    1、收入支出决算总体情况、增减变化及原因说明

    2016年收入总计5,636,600.00元。包括：一般预算财政拨款收入5,436,600.00元，其他收入200,000.00元，较上年4,980,907.16元增加了655,692.84元；支出总计5,691,703.72元。包括：基本支出5,211,703.72元，项目支出480,000.00元，较上年4,931,860.89元增加了759,842.83元。增加主要原因是2016年单位人员晋升晋级正常调资，为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项收支。年末结转结余0元。

    2、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况、增减变化及原因说明

    2016年一般公共预算财政拨款支出5,636,600.00元（其中：基本支出5,156,600.00元、项目支出280,000.00元），较上年4,810,400.00元增加826,200.00元，增加主要原因是2016年单位人员晋升晋级正常调资。

    3、政府性基金预算财政拨款收支决算总体情况、增减变化及原因说明

    本单位2016年度无政府性基金收支，较2015年无增减变化。

    4、国有资本经营财政拨款收支决算总体情况、增减变化及原因说明

    本单位2016年度无国有资本经营财政拨款收支，较2015年无增减变化。

    5、“三公”经费财政拨款支出情况

    2016年我局厉行节约、压缩各项费用支出，尤其在公车运行维护、公务接待等费用方面严格把关，控制支出。2016年度我局因公出国（境）支出0元；公务用车购置及运行维护支出为0元，与上年38,954.80 元相比，减少了100%；公务接待支出10,000.00元（接待批次16次、150人），与上年15,553.00元相比减少5,553.00元，下降了35.7%；会议费16,662.00元，与上年相比，增加了100%，主要是开展了全县会计业务培训、各预算单位内部控制操作规程培训等会议支出。

    6、本部门机关运行经费支出总体情况、增减变化及原因说明

    宁陕县财政2016年机关运行经费（日常公用经费）支出1,231,468.75元，较上年786,748.29元增加444,720.46元，增加主要原因是网络系统维护费、项目评审委托业务费的增加。其中：办公费156,211.99元、咨询费11,000.00元、电费90,739.00元 、邮电费21,151.00 元、物业管理费1,224.00元、差旅费103,585.09元、维修（维护）费189,220.00元、租赁费3,000.00 元、会议费16,662.00元、公务接待费22,252.00元（其中财政拨款支出10,000.00元、其他资金支出12,252.00元）、专用材料费20,129.00元、劳务费15,448.00元、工会经费46,622.00元、福利费2,232.00元、其他交通费用372,656.53 元、其他商品服务支出159,336.14元）。

    7、政府采购情况：2016年计划采购180,000.00元，实际采购175,989.00元，主要用于办公及网络服务器的购置。

    八、2016年专项资金决算情况说明

    专项资金决算支出480,000.00元（其中：财政拨款支出280,000.00元、其他资金支出200,000.00元）。较上年300,000.00元增加180,000.00元，主要是网络信息维护费、项目评审委托业务费增加。为确保各预算单位网络信息正常运转和各项职能任务的正常开展而发生的各项支出。

    九、专业名称解释

    1、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

    2、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。