宁陕县财政局2017年度部门决算公开说明

        一、部门主要职责     

（一）贯彻执行国家财政税收等方面的法律法规和规章制度；拟订和执行全县财政预算、地方税收、财务会计管理方面的规范性文件，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡可用财力的建议。
  （二）根据全县国民经济和社会发展战略，拟订全县财政发展战略和中长期发展计划；依法履行县本级各项财政收支管理职能，按照部门预算的原则，编制并组织执行全县公共预算、社会保障预算、其他预算以及年度财政收支预决算草案。
  （三）贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策，依法制定全县政府性债务管理制度和办法，防范财政风险。
  （四）负责政府非税收入管理和财政票据工作；负责制定全县政府采购管理制度并监督管理，组织实施集中采购。
  （五）贯彻执行全县行政事业单位财务管理制度，规范财务支出行为，加强行政经费管理；负责管理基本建设拨款，制定基本建设财务制度以及基本建设投资计划的审批；负责管理县级财政社会保障支出；拟定全县财政支农资金管理办法和财务管理制度。
  （六）组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全县国库业务工作；负责县级国库现金管理工作。
  （七）负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，指导全县公共资产管理工作；负责审核和汇总编制全县国有资产本经营预算决策草案，制定国有资产经营管理的制度和办法；拟订并执行企业财务管理相关制度，指导全县企业财务管理工作。
  （八）监督检查财税法规、政策及预算的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
  （九）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，拟订本县会计管理制度与办法，并组织实施；指导和监督全县注册会计师、会计师事务所的业务。
  （十）负责全县农业综合开发项目资金管理工作；负责惠农政策的落实与惠农资金的监管。
  （十一）承办县政府交办的其他事项。

二、2017年年度部门主要工作完成情况  
  （一）加大财政收入力度。随着国家税收政策的变化，我们主动加强与国税、地税和国土资源等收入执收部门的联系，挖掘增收潜力，加强对重点税源、重点行业的税收管理，严格依法治税，严厉打击各种偷、逃、骗税行为，有效杜绝收入的“跑、冒、滴、漏”现象，做到应收尽收，促进财政收入稳定增长，确保收入任务的完成。
  （二）从严控制一般支出。加强对新《预算法》和《行政事业单位会计制度》的学习贯彻执行，及时修订以前制定的有关制度文件。强化预算执行管理，坚决压缩一般性支出，努力降低行政成本，公务接待费、因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费等三项经费支出预算原则上实行零增长。健全财经制度，严肃财经纪律，坚决反对铺张浪费，努力控制一般支出过快增长。
  （三）加大财政支农投入。健全“三农”投入稳定增长机制，坚持财力重点向农业农村倾斜，积极做好陕南移民搬迁资金保障工作，做好各类保证制度的衔接，加快我县城乡一体化进程。全面推进支农资金整合，提高资金使用效益。
  （四）继续实施民生工程。及时足额安排民生工程配套资金，建立健全科学高效的协调推进机制和严格透明的激励约束机制，加大政策宣传、分类指导和督查考核力度，确保各项民生工程顺利实施。完善工程类项目后期管养机制，总结推广有效管养经验，确保民生工程持续发挥效益。
  （五）构建社会保障体系。落实新型农村社会养老保险和城镇居民社会养老保险制度。进一步完善社会救助体系，提高城乡低保、五保供养、医疗救助、优抚对象等补助标准。创新财政支持方式，多渠道利用社会资金，足额落实配套资金，加快保障性安居工程和农村危房改造建设。实施更加积极的就业政策，落实小额担保贷款财政贴息，支持促进就业创业。
  （六）加强政府债务管理。按照“谁举债谁负责、谁举债谁偿还、坚决制止新债、逐步化解旧债”的原则，积极探索建立政府债务归口管理制度、举借审批制度和预算管理制度，完善偿还保障机制、存量消化机制和风险预警机制，依法规范政府及其部门担保承诺行为，实现政府负债和财政风险的综合平衡。
  （七）强化财政监督检查。加强财政监督机构和制度建设，加快形成财政大监督格局。充分发挥财政监督职能作用，深入开展重点支出项目专项检查，继续推进“小金库”专项治理，不断优化财政经济发展环境。强化财政内部监督制约，规范权力运行。 
  （八）加强反腐倡廉建设。继续扎实开展作风转变年活动，严格执行党风廉政建设责任制，完善财政惩防体系，建立健全廉政风险防控机制，认真学习《廉政准则》，牢记作风转变年中提出的“十个严禁”和“十项规定”，狠刹“五股歪风”，不断加强党风廉政建设，树立财政部门良好的外部形象。
    三、部门决算单位构成

宁陕县财政局是财政全额拨款的行政单位，局下属一个事业单位，是财政全额拨款的事业单位，本部门的部门决算包括本单位决算

根据上述职责，县财政局下设办公室、监督检查股、预算股、国库股、教科文及行政政法股、综合股、社会保障股、农业股、会计股、经济建设股、政府采购股、企业股、税政股等13个内设机构。

四、部门人员情况说明   
  财政局属财政全额拨款行政单位，独立编制、核算机构1个，实有编制56人（其中:行政编制27人，事业编制29人）；2017年底在职实有人数52人（其中：行政39人，事业13人），离退休人员10人，遗属及精简人员2人。

五、部门决算收支情况说明

（一）2017年度收入支出总体情况说明

1、本年度收入支出总体情况及比上年增长情况，分析增减变化的主要原因。

(1)、2017年部门收入合计639.19万元，较上年563.66万元增加了75.53万元。增加部分主要因为：财政委托业务-项目评审费增加50万元，一事一议村级补助增加20万元，死亡抚恤增加22.18万元，行政运行费增加3.15万元，其他农业支增加4万元，信息化建设减少16万元，其他收入减少7.8万元。

(2)、2017年部门支出合计605.17万元，较上年569.17万元增加了36万元。增加主要原因是2017年单位人员晋升晋级正常调资、项目支出、死亡抚恤增加，为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项收支。年末结转结余34.02万元。

2、本年度收入构成情况。

2017年收入合计639.19万元。其中:财政拨款626.99万元，占总收入的98%，包括：一般公共预算财政拨款626.99万元、政府性基金预算财政拨款0万元;占总收入的98%;其他收入12.2万元，是取得的除财政拨款收入等以外的各项收入，占总收入的2%，主要用于：保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项收支。

3、本年支出构成情况。

2017年部门支出合计605.17万元。其中:基本支出499.17万元，是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员经费和日常公用经费，占总支出的82%;项目支出106万元，是为完成特定的项目建设，在基本预算支出之外，财政预算专款安排的支出。我部门主要是财政委托业务、信息化建设、其他农业支、村级一事一议补助等支出,占总支出的18%。

（二）2017年度财政拨款收入支出总体情况说明

1、财政拨款收入支出总体情况及比上年增减情况，分析增减变化的原因。

(1)2017年财政拨款收入626.99万元，比上年增加83.33万元，增加原因主要是财政委托业务-项目评审费、一事一议村级补助、死亡抚恤、行政运行费、其他农业支等费用增加。

(2)2017年财政拨款支出598.19万元，比上年增加54.53万元，增加原因主要是财政委托业务-项目评审费、一事一议村级补助、死亡抚恤、行政运行费、其他农业支等费用增加。

2、一般公共预算财政拨款支出情况。

2017年一般公共预算财政拨款支出598.19万元，其中基本支出492.19万元，项目支出106万元。按支出功能科目分，包括：2010601－行政运行科目支出合计416.89万元，人员经费327.43万元，公用经费89.46万元；2010607－信息化建设支出合计2万元，2010608-财政委托业务费支出60万元；2010699-其他财政事务支出53.12万元，人员经费53.12万元；2080801-死亡抚恤支出22.18万元；2089901其他社会保障就业支出20万元；2130199-其他农业支出4万元；2130701-村级一事一议补助20万元。

3、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出492.19万元。按经济分类科目分，包括工资福利支出378.26万元；商品服务支出89.46万元；对个人和家庭的补助24.47万元；用于保障机构正常运转和日常工作需要。

4、政府性基金财政拨款收支情况说明

本部门无政府性基金决算收支，并已公开空表。

5、国有资本经营财政拨款收支情况说明

本部门无国有资本经营决算拨款收支。

（三）2017年度“三公”经费、培训费及会议费支出情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出总体情况说明。

2017年部门“三公”经费公共预算财政拨款支出合计10000元。其中公务用车购置及运行维护费0元，公务接待费10000元，因公出国(境)费用0元。会议费0元，培训费34571元。2017 年度“三公经费”支出与上年持平。主要是严格贯彻执行中央八项规定,严格控制公务车辆各项运行费用，严格按照《党政机关厉行节约反对浪费条例》《党政机关国内公务接待管理规定》要求，控制接待范围和接待标准，精简招待开支。

因公出国(境)团组情况：2017 年全年因公出国(境)团组 0个，个人因公出境0人。

公务用车购置及保有情况：2017 年本部门无公务车辆购置，局机关及局属单位年末公务用车实际保有量0辆。

公务接待费：2017 年度国内公务接待累计12批次，120人次、经费总额10000元。主要是全县会计业务培训、各预算单位内部控制操作规程培训等招待支出。

2、培训费支出决算情况说明。

培训费支出34571元，主要是开展了全县会计业务培训、各预算单位内部控制操作规程培训等支出，比上年增加 34571元，增长100%，主要是开展了全县会计业务培训、各预算单位内部控制操作规程培训等支出增加。

3、会议费支出决算情况说明。

会议费支出0元，比上年减少16662元，降低100%。

六、2017年度部门绩效管理情况说明

2017年本部门对项目经费开展了绩效自评，涉及一般公共预算当年拨款，主要是财政委托业务、信息化建设、其他农业支、村级一事一议补助等支出项目款 106万元。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2017年机关运行经费支出894640.56元，用于维持机关日常运转所必需的公用支出。其中行政单位1户，合计支出894640.56元，占机关运行经费的100%。2017 年机关运行经费支出比上年增加22286.53元，增长3%，增加的主要原因是2017年正常的机关运行经费增加了。

（二）政府采购支出情况。

2017年本部门政府采购支出总额共22.23万元，其中政府采购货物类支出22.23万元、政府采购服务类支出0万元、政府采购工程类支出0万元。

（三）国有资产占用及购置情况说明

截至2017年末，本部门共有车辆0辆，单价50万元以上的通用设备0台（套），办公用房的国有资产价值在县委办账中记载。资产总额5,496,879.29元，流动资产1,636,664.20元，固定资产价值3,846,890.09元，全部属于其他固定资产。

八、专业名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3、“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出。

附件：财政局部门决算公开样表 - 副本.xls

宁陕县财政局

2018年10月8日