宁陕县财政局2019年部门综合预算说明
索引号: | zfbmnsxczj/2019-0053 | 公开责任部门: | 宁陕县财政局 |
公开日期: | 2019-04-10 10:00 | 成文日期: | 2019-04-10 10:00 |
发布文号: | 公开目录: | 部门财政预算和三公经费 | |
公开形式: | 主动公开 | 有效性: | 有效 |
一、 部门主要职责及机构设置
(一)贯彻执行国家财政税收等方面的法律法规和规章制度;拟订和执行全县财政预算、地方税收、财务会计管理方面的规范性文件,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡可用财力的建议。
(二)根据全县国民经济和社会发展战略,拟订全县财政发展战略和中长期发展计划;依法履行县本级各项财政收支管理职能,按照部门预算的原则,编制并组织执行全县公共预算、社会保障预算、其他预算以及年度财政收支预决算草案。
(三)贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策,依法制定全县政府性债务管理制度和办法,防范财政风险。
(四)负责政府非税收入管理和财政票据工作;负责制定全县政府采购管理制度并监督管理,组织实施集中采购。
(五)贯彻执行全县行政事业单位财务管理制度,规范财务支出行为,加强行政经费管理;负责管理基本建设拨款,制定基本建设财务制度以及基本建设投资计划的审批;负责管理县级财政社会保障支出;拟定全县财政支农资金管理办法和财务管理制度。
(六)组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督全县国库业务工作;负责县级国库现金管理工作。
(七)负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度,指导全县公共资产管理工作;负责审核和汇总编制全县国有资产本经营预算决策草案,制定国有资产经营管理的制度和办法;拟订并执行企业财务管理相关制度,指导全县企业财务管理工作。
(八)监督检查财税法规、政策及预算的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策和建议。
(九)负责管理全县会计工作,监督和规范会计行为,拟订本县会计管理制度与办法,并组织实施;指导和监督全县注册会计师、会计师事务所的业务。
(十)负责全县农业综合开发项目资金管理工作;负责惠农政策的落实与惠农资金的监管。
(十一)承办县政府交办的其他事项。
二、2019年年度部门工作任务
1.加大财政资金统筹使用力度,调整优化支出结构,保障和改善基本民生,确保民生支出占财政支出比重达到80%以上。
2.加大财政收入力度,优化财政收入结构,确保地方一般预算收入增长6%,税收收入占财政收入比重达85%以上。
3.在2018年探索建立的“1+4”财政资金扶贫新机制的基础上,充分发挥政府在统筹整合涉农资金中的主导作用,确保整合资金向40个贫困村倾斜,切实保障打赢脱贫攻坚战。
4.按照确定的偿还计划督促各举债单位多方筹措资金,确保完成2019年化债任务。同时,继续加强我县政府债务举债融资监管,提高政府债务管理水平,牢牢守住不发生系统区域性债务风险底线。
5.认真开展财政绩效管理工作,选择部分项目进行绩效评价,促使我县财政绩效管理水平明显提高。
6.完成县脱贫攻坚指挥部下达的年度任务和新场镇同心村包抓帮扶任务。
三、部门预算单位构成
财政局属财政全额拨款行政单位,独立编制、核算机构1个,县财政局下设办公室、监督检查股、预算股、国库股、教科文及行政政法股、综合股、社会保障股、农业股、会计股、经济建设股、政府采购股、企业股、税政股等13个内设机构。
四、部门人员情况说明
截止2018年底,本部门人员编制51人,其中行政编制23人、事业编制28人;实有人员51人,其中行政36人、事业15人。单位管理的离退休人员12人。遗属及精简人员2人,临聘人员9人。
人员情况柱状图:
五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明
截止2018年底财政局资产总额为506.27万元。其中:流动资产99.93万元、固定资产405.01万元,无形资产1.33万元。2019年部门预算无车辆购置和大型设备购置。
六、部门预算绩效目标说明
本部门2019年已将项目支出(95万元投资评审费)纳入绩效目标管理。
七、2019年部门预算收支说明
2019年预算是根据2018年财政决算的实际情况,结合2019年财政工作任务,进行了测算编制。
(一)收支预算总体情况
2019年本部门预算收入511.39万元,其中一般公共预算拨款收入511.39万元.2019年本部门预算收入较上年增加25.32万元,主要增加原因是项目评审委托业务费的增加。2019年本部门预算支出511.39万元,其中一般公共预算拨款支出511.39万元.2019年本部门预算支出较上年增加25.32万元,主要原因是项目评审委托业务费的增加。。
(二)财政拨款收支情况。
2019年本部门财政拨款收入511.39万元,其中一般公共预算拨款收入511.39万元。2019年本部门财政拨款收入较上年增加25.32万元。2019年本部门财政拨款支出511.39万元,其中一般公共预算拨款支出511.39万元.2019年本部门财政拨款支出较上年增加25.32万元,主要原因是项目评审委托业务费的增加。。
(三)一般公共预算拨款支出明细情况。
1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。
2019年本部门当年一般公共预算拨款支出511.39万元,较上年增加25.32万元,主要原因是项目评审委托业务费的增加。
2、支出按功能科目分类的明细情况。
2019年部门预算支出合计511.39万元,较2018年部门预算支出增加25.32万元,其中:人员经费支出361.52万元,较2018年减少21.3万元,减幅为2%,减少原因是增加4名退休人员;公用经费支出53.66万元,较2018年减少4.51万元,减少原因是公用经费人均比例减少;项目经费支出95万元,较2018年增加35万元,主要增加原因是项目评审委托业务费的增加。
3、支出按经济科目分类的明细情况
(1)按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。
2019年本部门一般公共预算支出511.39万元,其中:
工资福利支出(301)361.52万元,较上年减少21.3万元,原因是增加4名退休人员;;
商品和服务支出(302)148.66万元,较上年增加30.49万元,原因是项目评审委托业务费的增加;
对个人和家庭的补助支出(303)1.22万元,与上年相同。
(2)按照政府预算支出经济分类的类级科目说明
2019年本部门一般公共预算支出511.39万元,其中:
机关工资福利支出(501)361.52万元,机关商品和服务支出(502)148.66万元,对个人和家庭的补助(509)1.22万元。
(四)政府性基金预算支出情况。
本部门当年无政府性基金预算收支,并已公开空表”。
(五)国有资本经营预算拨款收支情况。
本部门当年无国有资本经营预算拨款收支”。
(六)“三公”经费等预算情况。
2019年本部门当年一般公共预算“三公”经费预算支出6.28万元,较上年减少0.72万元(10%),减少的主要原因是公务用车运行维护费和培训费减少。其中:公务接待费费2万元,与上年相同;公务用车运行维护费4.28万元,较上年减少0.72万元(14.4%),减少的主要原因是公务用车运行维护费比例下调。
(七)机关运行经费安排情况。
宁陕县财政局2019年机关运行经费(日常公用经费)预算支出148.66万元(其中项目支出95万元),较上年118.17万元增加30.49万元,增加主要原因是项目评审委托业务费的增加。
(八)政府采购情况。
2019年当年本部门政府采购预算共159万元,其中政府采购货物类预算44万元、政府采购服务类预算95万元、政府采购工程类预算20万元。
(九)其他情况。
我县暂未将2018年结转的列权责发生制核算一般公共预算拨款支出纳入2019年年初预算编制,无相关情况公开。
八、专业名词解释
1.机关运行经费:指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2.“三公”经费:是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用 费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。