宁陕县审计局2019年部门综合预算说明

根据预算法及县财政局的要求，为做好我单位预算信息公开工作，不断提升我局预算管理水平，更好地保障公民的知情权、参与权和监督权，根据《宁陕县财政局关于批复2019年部门预算的通知》（宁财办预[2019]29号）文件要求，现将我单位2019年部门预算公布如下：   

一、部门主要职责及机构设置

此部分为涉密内容，不公开。

二、2019年年度部门工作任务

在进一步深化科学审计理念的基础上，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，紧紧围绕“反腐、改革、法制、发展”为出发点，在“深化理念、突出重点、促进改革、推动治理、提升动力”上下功夫，密切关注大决策和宏观调控措施的贯彻落实情况，关注经济社会运行中的突出矛盾和风险，严肃查处重大违法违规问题和经济犯罪案件，注重从体制机制制度及政策层面分析问题，提出建议，全面提升审计工作质量和水平。
    （一）审计（调查）项目计划经县政府批准后下达。

（二）国家审计署、省审计厅、市审计局安排的专项审计。
    （三）政府投资项目审计。
    （四）县政府安排其他工作。

三、部门预算单位构成

  宁陕县审计局属财政全额拨款单位,县政府工作部门，执行行政单位会计制度。内设办公室、行政事业股、财政与社保审计股；下属事业单位2个：经济责任审计局、固定资产审计办公室。

四、部门人员情况说明

实有编制17人，其中：行政编7人，事业编10人。现有在编在岗18人，其中：行政人员12人，事业人员4人，借调2人，退休6人。

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2018年12月31日，单位资产账面总额为1,282,814.97元。其中：流动资产805,060.97元；固定资产438,744.00元（房屋10,060.00元；其他固定资产428,684.00元）；无形资产（电脑软件技术）39,010.00元。

六、部门预算绩效目标说明

本部门2019年已将专项审计业务费纳入绩效目标管理，采用直接审计或以委托等方式向社会中介机构购买审计服务，与社会中介机构建立协作机制，利用其工作成果。我单位负责委托及协作审计的组织、监督、管理工作,遵循公开、公平、公正的原则依法选择参与审计工作的社会中介机构，并加强对其业务指导和监督，严格审核把关，强化审计质量控制，防范审计风险。

七、2019年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

2019年本部门预算收入194.27万元，其中一般公共预算拨款收入194.27万元、政府性基金拨款收入0万元，2019年本部门预算收入较上年182.17万元增加12.10万元，主要原因是2018年人员增加（新调入事业人员1人），工资基数增加，公共预算拨款增加；2019年本部门预算支出194.27万元，其中一般公共预算拨款收入194.27万元、政府性基金拨款收入0万元，较上年增加12.10万元，主要原因是人员增加，工福利支出增加。

（二）财政拨款收支情况。

2019年本部门财政拨款收入194.27万元，其中一般公共预算拨款收入194.27万元、政府性基金拨款收入0万元，2019年本部门财政拨款收入较上年增加12.10万元，主要原因是2018年人员增加（新调入事业人员1人），工资基数增加，公共预算拨款增加；2019年本部门财政拨款支出194.27万元，其中一般公共预算拨款收入194.27万元、政府性基金拨款收入0万元，较上年增加12.10万元，主要原因是人员增加，工福利支出增加。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2019年本部门当年一般公共预算拨款支出194.27万元，较上年增加12.10万元，主要原因是人员增加，工福利支出增加。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

本部门2019年一般公共预算支出194.27万元，其中：行政运行（2010801）144.27万元，较上年增加12.10万元，原因是2018年人员增加（新调入事业人员1人）；审计业务（2010804）50万元，较上年无变化。

3、支出按经济科目分类的明细情况

2019年本部门一般公共预算支出194.27万元，其中：

工资福利支出118.69万元，较上年108.30万元增加10.39万元，原因是人员增加，工福利支出增加，工资福利支出是根据国家规定的工资福利政策标准，按2018年11月在册人数进行测算核定；

商品和服务基本支出16.94万元，较上年16.65万元增加0.29万元，原因是人员增加，公务费增加，商品和服务支出主要是：办公费、水电费、邮电费、差旅费、宣传费、培训费等经费；

对个人和家庭的补助支出8.64万元，较上年7.22万元增加1.42万元，人员增加，审计补贴和外勤津贴增加。

项目支出（专项审计业务费）50.00万元，较上年无变化。

（四）政府性基金预算支出情况。

本部门当年无政府性基金预算收支，并已公开空表。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

本部门当年无国有资本经营预算拨款收支。

（六）“三公”经费等预算情况。

2019年本部门当年一般公共预算“三公”经费预算支出2.4万元，较上年不变，严格控制“三公”经费预算。其中：因公出国（境）经费0万元；公务接待费2.4万元；公务用车运行维护费0万元；公务用车购置费0万元。

（七）机关运行经费安排情况。

本部门当年机关运行经费预算安排基本支出16.94万元，较上年增加0.29万元，主要原因是人员增加，公务费增加。其中：办公费0.6万元，电费0.4万元，邮电费0.2万元，差旅费0.66万元，工会经费1.3万元，福利费0.08万元，其他交通费用9.64万元，培训费0.3万元，劳务费1万元，公务接待费2.4万元，其他商品和服务支出0.36万元。

（八）政府采购情况。

2019年当年本部门政府采购预算共15万元，用于房屋维修费。

（九）其他情况。

我局暂未将2018年结转的列权责发生制核算一般公共预算拨款支出和政府性基金拨款支出纳入2019年年初预算编制，无相关情况公开。

八、专业名词解释

1、“三公”经费：指指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

     2、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：审计局2019年部门综合预算表.pdf