宁陕县财政局2018年部门决算说明

一、部门主要职责及机构设置

根据《宁陕县人民政府办公室关于印发宁陕县财政局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（宁政办发〔2016〕96 号）文件精神，宁陕县财政局主要职责内设机构如下：

（1） 主要职责

1、贯彻执行国家有关财政、税收等方面的法律、法规和规章；拟订和执行地方财政、税收的发展战略、方针政策、中长期规划、改革方案及其他有关政策；参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县与镇政府转移支付制度及政府与企业的分配政策。

2、拟订本县财政、财务、会计、国有资产管理等方面的管理制度。

3、负责编制全县和县政府预决算并向县人民代表大会报告；负责县级政府预决算执行工作；负责县级部门预决算编制、审核批复及支出经费标准制定工作；负责全县政府预决算信息公开工作；指导各镇财政管理工作。

4、负责政府非税收入管理工作；按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；贯彻执行彩票管理政策和有关办法，按规定监督管理彩票市场和彩票资金；负责住房公积金归集核算管理工作。

5、组织制定全县国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督全县国库业务工作；负责全县国库现金管理工作。

6、负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，指导县公共资产管理局开展公共资产管理工作；负责制定政府购买服务政策和相关制度；负责制定政府采购制度并监督管理，组织实施县政府集中采购目录中的项目采购。

7、负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定全县国有资本经营预算的制度和办法，负责全县企业国有资本收入和支出管理；拟订并执行企业财务管理相关制度。

8、负责制定全县政府性资金管理制度，负责县级政府性资金的分配、拨付、监管和预算绩效管理工作；拟定全县财政支农资金管理办法和财务管理制度，负责全县农业综合开发项目资金管理工作，负责惠农资金的监管和兑付；参与制定全县投资政策，制定基本建设财务制度；负责全县财政投资评审和投资绩效评价工作。

9、会同有关部门拟订全县社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制社会保障预决算草案；管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出。

10、贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策，制定全县政府性债务管理制度和办法，负责统一管理政府内外债务；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。

11、负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为；宣传贯彻国家统一的会计制度；组织实施内部控制规范、会计信息化；负责管理全县会计人员；负责会计从业资格证核发和会计代理记账机构恀可行政审批事项；负责全县会计专业技术职称报考工作。

12、拟订本县财政监督制度办法；监督财税法规、政策的执行情况；承担财政收支预算执行、财政资金绩效、重点项目建设资金使用、会计监督检查工作；组织协调重大或专项财政监督检查，依法查处违法违规行为；组织实施对会计信息质量检查工作。

13、承办县政府交办的其他事项。

（2）机构设置

根据上述职责，县财政局下设办公室、监督检查股、预算股、国库股、教科文及行政政法股、综合股、社会保障股、农业股、会计股、经济建设股、政府采购股、企业股、税政股等13个内设机构。

二、2018年度部门工作完成情况

1、加大财政收入力度。随着国家税收政策的变化，我们主动加强与国税、地税和国土资源等收入执收部门的联系，挖掘增收潜力，加强对重点税源、重点行业的税收管理，严格依法治税，严厉打击各种偷、逃、骗税行为，有效杜绝收入的“跑、冒、滴、漏”现象，做到应收尽收，促进财政收入稳定增长，确保收入任务的完成。

2、从严控制一般支出。加强对新《行政事业单位会计制度》的学习贯彻执行，及时修订以前制定的有关制度文件。强化预算执行管理，坚决压缩一般性支出，努力降低行政成本，公务接待费、因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费等三项经费支出预算原则上实行零增长。健全财经制度，严肃财经纪律，坚决反对铺张浪费，努力控制一般支出过快增长。

3、加大财政支农投入。健全“三农”投入稳定增长机制，坚持财力重点向农业农村倾斜，积极做好陕南移民搬迁资金保障工作，做好各类保证制度的衔接，加快我县城乡一体化进程。全面推进支农资金整合，提高资金使用效益。

4、继续实施民生工程。及时足额安排民生工程配套资金，建立健全科学高效的协调推进机制和严格透明的激励约束机制，加大政策宣传、分类指导和督查考核力度，确保各项民生工程顺利实施。完善工程类项目后期管养机制，总结推广有效管养经验，确保民生工程持续发挥效益。

5、构建社会保障体系。落实新型农村社会养老保险和城镇居民社会养老保险制度。进一步完善社会救助体系，提高城乡低保、五保供养、医疗救助、优抚对象等补助标准。创新财政支持方式，多渠道利用社会资金，足额落实配套资金，加快保障性安居工程和农村危房改造建设。实施更加积极的就业政策，落实小额担保贷款财政贴息，支持促进就业创业。

6、加强政府债务管理。按照“谁举债谁负责、谁举债谁偿还、坚决制止新债、逐步化解旧债”的原则，积极探索建立政府债务归口管理制度、举借审批制度和预算管理制度，完善偿还保障机制、存量消化机制和风险预警机制，依法规范政府及其部门担保承诺行为，实现政府负债和财政风险的综合平衡。

7、强化财政监督检查。加强财政监督机构和制度建设，加快形成财政大监督格局。充分发挥财政监督职能作用，深入开展重点支出项目专项检查，继续推进“小金库”专项治理，不断优化财政经济发展环境。强化财政内部监督制约，规范权力运行。 

8、加强反腐倡廉建设。继续扎实开展作风转变年活动，严格执行党风廉政建设责任制，完善财政惩防体系，建立健全廉政风险防控机制，认真学习《廉政准则》，牢记作风转变年中提出的“十个严禁”和“十项规定”，狠刹“五股歪风”，不断加强党风廉政建设，树立财政部门良好的外部形象。

 

三、部门决算单位构成

财政局是财政全额拨款的行政单位，有下属单位，本部门的部门决算包括部门本级（机关）决算和所属事业单位决算。

纳入本部门2018年部门决算编制范围的二级决算单位共有6个，包括：

序号	单位名称
1	宁陕县财政局机关
2	原县公共资产管理局(现公共资产经办中心)
3	原农村财务管理局（现农村发展财务运行中心）
4	原收费资金管理中心（现农村发展财务运行中心）
5	中华会计函授学校宁陕辅导站
6	县政府采购中心
7	信息管理中心

四、部门人员情况说明

截止2018年底，本部门人员编制52人，其中行政编制23人、事业编制29人；实有人员51人，其中行政36人、事业15人。单位管理的离退休人员14人，遗属及精简人员2人。

 

五、部门决算收支情况说明

（一）2018年度收入支出总体情况说明

1、本年度收入支出总体情况

2018 年总收入 672.75万元，其中一般公共预算财政拨款605.75万元（含：基本建设拨入经费0万元），其他收入57万元，经营收入 0万元。总收入较上年增加了 5%万元，主要原因是：2018年总收入672.75万元，较上年总收入639.19万元增加了33.56万元。增加部分主要是：信息化建设支出和财政委托业务费支出。

2018 年总支出706.77万元，其中财政拨款支出644.55万元（含基本建设资金支出0万元），总支出较上年增加了7.76%，主要原因是：增员增资，津补贴普调，死亡抚恤增加，财政委托业务投资评审费的增加。

2、本年度收入构成情况。

本年收入总计672.75万元。包括：

（1）一般公共预算财政拨款收入605.75万元（含：基本建设拨入经费0万元）。

（2）其他收入57万元，比上年增加了44.8万元，主要原因是用于农业补贴，库款拨款，组织部拨党建工作经费。。

（3）经营收入0万元。

3、本年支出构成情况。（可采用图表进行辅助说明）

本年度支出总计706.77万元（含财政拨款基本建设资金支出0以及其他基本建设资金0万元）。包括：（1）基本支出575.77万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。其中人员经费支出407.98万元，日常公用经费167.79万元。

（2）项目支出131万元，主要是为完成特定的行政工作任务，在基本支出以外发生的支出。其中包括基本建设类项目资金支出0万元，行政事业类项目支131万元。

 

 

 

（二）2018年度财政拨款收入支出总体情况说明

1、财政拨款收入支出总体情况及比上年增减情况，分析增减变化的原因。

(1)2018年财政拨款收入615.75万元，比上年减少11.24万元，减少部分主要2018年我单位退休3人，预算调减。

(2)2018年财政拨款支出644.55万元，比上年增加46.36 万元，增加部分主要因为财政委托业务中的投资评审费支出。

2、一般公共预算财政拨款支出情况。

2018 年度一般公共预算财政拨款支出644.55万元，按政府功能分类科目分为：一般公共服务支出644.55万元,占100%；社会保障和就业支出0万元，占.%；教育支出0万元，占 0%；医疗卫生与计划生育支出0万元，占0%；资源勘探信息等支出0万元，占0%；住房保障支出0万元，占 0%；其他支出0万元，占0%。

一般公共服务支出644.55万元，包括：

（1）行政运行357.64万元，主要反映本部门的基本运行支出。

（2）专项业务131万元，主要是信息化建设、财政委托业务、对村级一事一议的补助支出。

（3）其他财政事务155.91万元，主要是其他财政事务支出。

3、一般公共预算财政拨款基本支出情况

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出513.55万元，其中：人员经费支出407.98万元，占79.4%，包含人员工资、津贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金等费用；日常公用经费支出105.57万元，占20.6%，包含办公费、差旅费、邮电费、印刷费、工会经费等费用。

4、政府性基金财政拨款收支情况说明

本部门无政府性基金决算收支，并已公开空表。

5、国有资本经营财政拨款收支情况说明

本部门无国有资本经营决算拨款收支。

（三）2018年度“三公”经费、培训费及会议费支出情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出总体情况说明。

2018 年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出2万元，年初预算数为2万元，和年初预算持平，较上年增加100%，主要原因是认真落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出与预算持平。

（1）因公出国(境)支出情况

本单位当年因公出国（境）费用为0，组团次为0 ，人次为0 。

（2）公务用车购置及运行维护费用支出情况。

本单位当年无公务用车购置费用。

（3）公务接待费支出情况。

2018年公务接待费预算总额2万元，实际支出2万元，主要为省市县涉农资金检查公务接待的费用。2018年度公务接待累计18批次，160人次。2018 年公务接待费年初预算2万元，和年初预算持平,较上年增加100%；主要是上级各项业务督导检查力度加大，导致公务接待增加。主要包括省市县涉农资金检查公务接待。我单位严格贯彻执行中央八项规定，公务接待费控制在预算内。

2、培训费支出决算情况说明。

培训费支出 6.18万元，主要是新会计制度培训。 比年初预算情况，超5.18万元；2018 年度培训费支出较上年增长了78.61%，主要是用于全县会计人员新会计制度培训费用支出。

3、会议费支出决算情况说明。

会议费支出0万元；比上年减少0.57万元，降低100%，原因本年无会议费支出。

六、2018年度部门绩效管理情况说明

2018年本部门对专项业务经费项目未开展绩效自评.

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2018 年度机关运行经费支出105.57万元，主要是用于保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、工会经费、会议费、培训费，公车运维费以及其他费用支出。2018年机关运行经费较上年增加了12.53%，主要是扶贫下乡差旅费增加，我单位人员编制增加支出增加。

（二）政府采购支出情况。

2018 年本部门政府采购支出总额共195万元。其中 政府采购货物类支出25万元，主要是办公设备购置支出；政府采购服务类支出 170万元，主要是项目评审费、信息化建设支出。

（三）国有资产占用及购置情况说明

截至2018年末，本部门所属单位共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套）；单价100万元以上的通用设备0台（套）。2018年当年购置车辆0辆；购置单价50万元以上的设备0台（套）；购置单价100万元以上的通用设备0台（套）。

八、专业名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3、“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出。