宁陕县审计局于2023年7月19日,对江口镇高桥村扶贫互助协会2022年度财务运行情况进行了审计,现将情况公告如下:
一、基本情况
高桥村互助协会成立于2009年8月,企业注册资本200,000.00元,法定代表人常地兰,社会信用代码51610923MJU891257F;经营范围:互助资金日常管理,发放、回收、监督。截止2022年12月31日,会员总户数159户,收取会费62,000.00元。
协会管理人员5人,会长1人,会计1人、出纳1人、监事主任1人、监事1人。
二、审计发现的主要问题
(一)高桥村扶贫互助协会未按照规定装订会计凭证
(二)高桥村扶贫互助协会未按照规定对协会内所有往来资金进行公示
(三)高桥村扶贫互助协会会员同一借款周期参加联保小组超规定次数
(四)高桥村扶贫互助协会会员同一周期内同一联保小组超规定放款
(五)高桥村扶贫互助协会联保小组成员未签章
(六)高桥村扶贫互助协会风险防范意识淡薄,借款会员未全部签订联保协议。
三、审计处理情况及建议
对上述问题,县审计局已依法出具了审计报告。
针对审计发现问题,县审计局建议:
(一)协会监委会应积极发挥监督作用,定期对上级拨入财政资金、借出及回收资金、占用费及利息收入、办公支出及获得的社会捐赠等资金及时进行张榜公示,确保资金管理、使用“公开透明”。
(二)协会工作人员应全面细致的学习互助资金使用管理办法,严格按照相关文件规定执行,确保放款收款程序规范,协会各项资金的运行合理合规。
四、审计发现问题的整改情况
以上问题县审计局依据国家有关规定进行了处理,高桥村扶贫互助协会高度重视问题整改,积极采取措施,所有问题已全部整改到位。
宁陕县审计局