城隍二字连用，始于《易经》：“城复于隍”，他是古代神话中守护城池的神，后为道教所信奉。据五代时杜光庭《道门定制》卷二载：城隍管死魂灵，道士给死人建醮超度，要给城隍打报告，叫城隍蝶，城隍同意，才能放亡灵接受道士的超度。因此城隍大盛，世人皆知，自唐以至明清，遂列入祀典，庙宇遍及全国在小城市。宁陕昔日山大人稀，又是通往西安的重要关隘。历代皆为匪徒隐身之地，关隘、城池多次被袭击，不少生灵惨遭横祸，于是于清乾隆五十年（1792）修建城隍庙超度亡灵，保护城内永世平安。

    这处建筑群前后贯通，由门楼、戏楼、山门、过殿、东西庑、东西厢房、大殿、寝宫、鲁班殿、雷神殿、地藏殿、观音殿、罗汉堂，后山门组成。整体建筑为上水船造型，四面环水，素有“金鸭浮舟”之传说，“月镜双辉”之美称。整个建筑高低配衬古柏点缀，竹影松涛，相映成趣，犹如浓墨淡描的仙山琼阁。至今雕塑的花卉殿脊，隔扇内壁，门窗雕刻的人物、山水、鸟兽仍保留其旧貌。其建筑四周河水环绕，形似一孤岛，其西面有一石桥与老城衔接，庙门有一对雕刻精美，栩栩如生的石狮。建筑面积可达2000余平方米，这处古建筑群古朴典雅，雄伟壮观，具有一定的考古价值。每年农历四月初八要举行传统的庙会文化活动，是人们游览观光的最佳区，现为省级重点文物保护单位。