中共宁陕县委审计委员会办公室、县审计局自2023年4月10日至9月27日,对城关镇龙泉村党支部书记暨村委会主任陈财健同志2022年度任职期间经济责任履行情况进行了审计,现将情况公告如下:
一、基本情况
被审计领导个人基本情况
陈财健,男,汉族,1972年1月出生,现年51岁,籍贯:陕西宁陕,高中学历,中共党员。2019年7月至今担任龙泉村党支部书记暨村主任,负责统筹全村工作。
二、审计发现的主要问题和责任认定
(一)重大项目建设和管理方面。
1.项目一事一议会议记录不完整。
龙泉村2022年记账凭证后附一事一议会议记录不完整,未见到商议幸福院建设事项,包括确定施工方及工程预算。
上述问题,主要是陈财健同志对“一事一议”、一事一决”制度执行不到位陈财健同志负有领导责任。
2.项目验收表施工方未签字。
龙泉村2022年记账凭证后附项目验收表上施工方未签字。
上述问题,主要是陈财健同志对项目验收程序不规范所致,陈财健同志负有领导责任。
(二)财政财务管理方面。
1.签到册字迹雷同。
龙泉村2022年记账凭证后附村委会会议记录及签到册,签到册上共13人字迹相似。
上述问题,主要是陈财健同志对财务管理监督不到位,财务人员审核把关不严,账务处理不规范所致,陈财健同志负有领导责任。
三、审计处理情况及建议
对上述问题,中共宁陕县委审计委员会办公室、县审计局已依法出具了审计报告。
针对审计发现的问题,中共宁陕县委审计委员会办公室、县审计局建议:
(一)龙泉村村民委员会应严格执行《会计基础工作规范》等财经法规,规范处理账务,财务资料做到真实、完整、合法。
(二)龙泉村村民委员会要按照村级财务管理制度,确保凭证管理和支出审核合规、精确。加强财务人员培训,提高凭证审核意识和质量,严格审核支出票据真实性。加强内部控制,确保凭证流程透明、可追溯。定期开展内部检查,发现问题及时整改。
(三)陈财健同志应认真履行主要负责人的职责,健全内部财务管理制度,加强会计监督,提升财务人员专业技术水平,完善内控制度,规范审核工作。
四、审计发现问题的整改情况
以上问题中共宁陕县委审计委员会办公室、县审计局依据国家有关规定进行了处理,龙泉村及陈财健同志高度重视问题整改,积极采取措施,所有问题已全部整改到位。
宁陕县审计局